経理業務、外注すべき？それとも社内に残すべき？この永遠の課題に頭を悩ませている経理担当者や経営者の方々、こんにちは！毎日の請求書処理や経費精算に追われて、本来やるべき経営分析や戦略立案の時間が取れていませんか？
実は経理業務の外注化、ただ闇雲に進めると大失敗することも。でも正しく進めれば、月次決算が驚くほど短期間で完了し、社内リソースを本当に重要な業務に集中させることができるんです。
私自身、多くの企業の経理改革に携わってきた経験から、「これは外注しても大丈夫」「これは絶対に社内に残すべき」という判断基準が見えてきました。この記事では、経理の達人目線で外注と内製の境界線を明確にし、あなたの会社に最適な経理業務の分担方法をお伝えします。
人手不足や働き方改革が叫ばれる今、経理業務の最適化は避けて通れない道。この記事を読めば、コスト削減と業務効率化を両立させる具体的な方法が分かります。さあ、あなたの会社の経理業務を変革する第一歩を踏み出しましょう！
目次
1. 「経理業務の外注化、失敗する会社としない会社の決定的な違いとは？」
経理業務の外注化を検討している企業は多いものの、実際に成功している企業と失敗している企業には明確な違いがあります。外注化に失敗する会社の多くは「何でもかんでも外に出せばコスト削減になる」という安易な考えで取り組んでしまうケースが目立ちます。
一方、成功している企業は「コア業務」と「ノンコア業務」を明確に区別しています。例えば、日次の仕訳入力や請求書発行などの定型業務は外注化しやすい一方、資金繰り計画や経営分析といった企業の意思決定に直結する業務は社内に残すべきでしょう。
外注化の成功事例として、ITベンチャーのメルカリは早い段階から経理の一部をアウトソースすることで、コア事業に集中できる体制を構築しました。対照的に、ある中小製造業では全ての経理業務を外注した結果、自社の財務状況をリアルタイムで把握できなくなり、資金ショートの危機に直面したケースもあります。
成功する外注化のポイントは、自社にとって「何が重要な経理機能か」を見極めることです。単純作業の外注化だけでなく、専門性の高い税務申告や決算業務を税理士に任せる一方、経営判断に必要な管理会計は内製化するといった「ハイブリッド戦略」が効果的です。
また、外注先との適切なコミュニケーション体制の構築も成功の鍵となります。月次での対面ミーティングを設けている企業は、外注先からより価値の高い提案を受けられる傾向にあります。
外注化を検討する際は、コスト削減だけでなく「自社の競争力強化につながるか」という視点で判断することが、失敗を避ける最大のポイントです。
2. 「経費精算はもう自分でやらない！外注して成功した企業の選択ポイント」
経費精算業務の外注化は多くの企業が頭を悩ませる課題です。実際、中小企業から大手企業まで、経費精算のアウトソーシングによって大幅な業務効率化に成功している事例が増えています。経費精算を外注する最大のメリットは、本来の事業活動に集中できる時間の確保です。マネーフォワードの調査によると、経費精算業務の外注化により、経理担当者の作業時間が平均で月40時間削減されたという結果も出ています。
成功企業の選択ポイントとして最も重要なのが「明確な業務範囲の設定」です。請求書の仕分けから入力、承認フローの管理、支払い処理まで、どこまでを外部に委託するのかを明確にしている企業ほど満足度が高い傾向にあります。freee株式会社のサービスを導入したある製造業では、経費精算の入力作業だけでなく、経費ポリシーに沿った審査までを外注化し、不正申請の検出率が17%向上したケースもあります。
また、外注先選びでは「専門性と対応力のバランス」が鍵となります。単に安価なサービスを選ぶのではなく、自社の経費処理の特徴や課題を理解し、柔軟に対応できるパートナーを選んだ企業が成功しています。株式会社SBIビジネスソリューションズのように、クライアント企業ごとにカスタマイズされた経費精算システムと人的サポートを組み合わせたサービスを提供している会社が選ばれる理由もここにあります。
経費精算の外注化で見落としがちなのが「社内ルールの整備」です。外注化に成功した企業の多くは、事前に経費申請のルールを明文化し、例外対応の基準まで整理しています。これにより外注先との認識のズレを防ぎ、スムーズな移行が可能になります。コンカー株式会社のコンサルタントによれば「外注化前の社内ルール整備に時間をかけた企業ほど、移行後のトラブルが少ない」との指摘もあります。
経費精算の外注を検討する際は、コスト削減だけでなく、データの正確性向上や不正防止、従業員満足度の向上など、多角的な視点での効果測定も重要です。外注化によって単に業務を切り離すのではなく、経営判断に活かせる経費データの分析・活用まで視野に入れることで、外注の価値は大きく高まります。
3. 「経理担当者必見！社内に残すべき”絶対に手放せない”業務トップ5」
経理業務の効率化が叫ばれる現代、何でもかんでも外注すれば良いというわけではありません。企業の命運を左右する重要な業務は社内に残すべきです。長年の経験から導き出した「絶対に手放せない経理業務」トップ5をご紹介します。
1. 資金繰り管理
会社の生命線とも言える資金繰り。キャッシュフロー予測や運転資金の管理は、会社の経営状態を最も直接的に反映する業務です。外部に委託すると情報の即時性が失われ、緊急時の対応が遅れる危険性があります。日々の入出金状況を把握し、資金ショートを防ぐためにも、この業務は社内で管理すべきでしょう。
2. 予算策定と実績分析
経営計画に直結する予算管理は、会社の方向性を決める重要な指標です。部門ごとの予算配分や実績との差異分析は、経営判断に直結するため、社内の経理担当者が把握しておくべき業務です。外部に委託すると、社内の状況や事業特性を反映した適切な分析が難しくなります。
3. 経営陣への財務報告
定期的な経営会議や取締役会での財務報告は、経営判断の基礎となる重要な業務です。数字の背景にある事業活動の実態を理解している社内経理担当者だからこそ、的確な報告と提案ができます。経営陣との信頼関係構築のためにも、この業務は社内に残すべきです。
4. 与信管理と債権回収
取引先の信用状態を評価し、適切な与信枠を設定する業務は、不良債権発生リスクを最小限に抑えるために不可欠です。また、滞留債権の回収は会社の資金繰りに直結するため、社内で管理することで迅速な対応が可能になります。顧客との関係性も考慮した繊細な対応が求められます。
5. 内部統制とコンプライアンス対応
不正防止や法令遵守のためのチェック機能は、企業の信頼性を担保する重要な業務です。特に上場企業や一定規模以上の会社では、内部統制システムの構築・運用が義務付けられています。社内の業務フローを熟知した経理担当者が担当することで、実効性の高い内部統制が実現できます。
これらの業務は、単なる数字の処理ではなく、企業経営の根幹に関わる重要な判断を伴います。外部に委託すると、情報の機密性やタイムリーな対応、社内事情に基づいた適切な判断が難しくなるケースが多いのです。
経理部門のリソースが限られている場合は、これら重要業務に集中するために、伝票入力や決算書類作成などの定型業務を外部委託するという選択肢も検討しましょう。メリハリのある業務分担が、経理部門の真の価値を高めることにつながります。
4. 「コスト削減と業務効率化を両立！賢い経理アウトソーシングの始め方」
経理業務のアウトソーシングは、単なるコスト削減策ではなく、企業の成長戦略の一環として捉えるべきものです。賢くアウトソーシングを活用すれば、業務効率化とコスト削減を同時に実現できます。ここでは、経理アウトソーシングを成功させるための具体的なステップをご紹介します。
まず最初に行うべきは、自社の経理業務の棚卸しです。日々の仕訳入力、請求書発行、給与計算、決算業務、税務申告など、全ての業務を書き出し、それぞれにかかる工数と担当者を明確にしましょう。この過程で業務の重複や非効率な部分が見えてくることもあります。
次に、アウトソーシング先の選定です。大手の税理士法人から個人事務所まで様々な選択肢がありますが、自社の規模や業種に合った専門性を持つパートナーを選ぶことが重要です。freee、マネーフォワードなどのクラウド会計ソフトに対応しているかどうかも確認ポイントです。複数の事業者から見積もりを取り、サービス内容と料金を比較検討しましょう。
契約前には必ず試験運用期間を設けることをおすすめします。実際に小規模な業務から委託してみて、コミュニケーションの質やレスポンスの速さ、提出物の品質をチェックします。相性の良いパートナーを見つけることが長期的な成功の鍵です。
アウトソーシング開始後も定期的な業務レビューは欠かせません。月次でのミーティングを設定し、業務の進捗状況や課題を共有しましょう。また、業務の引継ぎはマニュアル化して、担当者が変わっても一定のクオリティが保てるようにすることが大切です。
コスト面では、固定費と変動費のバランスを考慮したプラン設計が効果的です。繁忙期と閑散期で業務量に波がある場合は、基本料金+従量制の料金体系を交渉するのも一案です。TKC、AGS、アクタスなどの大手経理アウトソーシング会社では、柔軟なプラン設計に対応していることが多いです。
最後に忘れてはならないのがセキュリティ対策です。機密情報を扱う経理業務では、データ漏洩リスクへの対策が不可欠です。アウトソーシング先のセキュリティ体制を確認し、必要に応じてNDA（秘密保持契約）を締結しましょう。
経理アウトソーシングは一度始めたら終わりではなく、継続的な改善が必要です。定期的に効果測定を行い、必要に応じて委託範囲やプロセスを見直すことで、より高いレベルでのコスト削減と業務効率化を実現できるでしょう。
5. 「月次決算が3日で終わる！？プロが教える経理業務の外注化で劇的に変わる働き方」
「月次決算にいつも1週間以上かかっている…」「経理部門の残業が常態化している…」このような悩みを抱える企業は少なくありません。実は、経理業務の適切な外注化によって月次決算をわずか3日で完了させることも可能なのです。
経理業務の外注化で最も効果が出やすいのは、日々の仕訳入力や請求書処理といった定型業務です。これらを会計事務所やBPO（ビジネス・プロセス・アウトソーシング）サービスに委託することで、社内の経理担当者は分析や戦略立案といった付加価値の高い業務に集中できるようになります。
たとえば、freeeやMFクラウドなどのクラウド会計ソフトと外部の経理サービスを組み合わせることで、データ連携がスムーズになり、月次決算のスピードが劇的に向上します。ある中小企業では、銀行口座やクレジットカードの明細を自動取得する機能と外部の経理サポートを活用することで、月次決算の作業時間を従来の10日から3日に短縮した事例があります。
また、経理業務の外注化は単なる時間短縮だけでなく、専門家の知見を活かしたより正確な会計処理にもつながります。税務の専門家がチェックすることで、税務リスクの低減にも効果があります。大手会計事務所のデロイトトーマツや中堅の会計事務所でも、単純な記帳代行だけでなく、経営分析レポートの提供まで行うサービスが充実しています。
さらに、外注化によって固定費から変動費への転換も可能です。繁忙期と閑散期の波がある企業では、必要な時に必要なだけリソースを確保できる柔軟性は大きなメリットとなります。
ただし、注意点もあります。資金繰り計画や経営判断に直結する重要な分析業務、会社の機密に関わる役員報酬の設計などは、社内に残しておくべき業務です。また、外注先との連携がうまくいかないと逆に業務が非効率になるリスクもあります。
経理業務の外注化を成功させるためのポイントは、まず自社の経理業務を「定型的で外注可能なもの」と「経営判断に関わる社内に残すべきもの」に明確に区分けすることです。その上で、信頼できる外部パートナーを選び、段階的に外注化を進めていくアプローチが効果的です。
多くの企業が経理業務の外注化によって、単に業務効率化だけでなく、経理部門の戦略的な変革を実現しています。あなたの会社も、経理の外注化で働き方を劇的に変えてみませんか？
